李維安校長(cháng)在中促會第七屆會員(yuán)代表大(dà)會上講話(huà)

 亞行《完善中國企業公司社會責任、公司治理(lǐ)與合規管理(lǐ)》課題研究成果發布

尊敬的(de)各位新老會長(cháng)，各位理(lǐ)事，各位代表：
        很榮幸在這(zhè)個(gè)場(chǎng)合讓我把研究會和(hé)亞洲開發銀行合作的(de)一些過程和(hé)内容向大(dà)家報告一下(xià)。
        有一部分(fēn)材料已經發給大(dà)家了(le)，《完善中國企業社會責任、公司治理(lǐ)與合規管理(lǐ)》，這(zhè)個(gè)報告是爲了(le)企業完善社會責任，公司治理(lǐ)和(hé)合規管理(lǐ)，提升我們企業，特别是企業集團的(de)治理(lǐ)和(hé)管理(lǐ)能力建設，這(zhè)個(gè)課題報到财政部審批，亞洲開發銀行專家委員(yuán)會評審通(tōng)過，研究受亞行的(de)委托，由中促會開展這(zhè)項課題。這(zhè)項課題一個(gè)很大(dà)的(de)背景是中國大(dà)集團走出去（海外并購(gòu)、海外投資、海外上市）過程中，國際上對(duì)我們的(de)治理(lǐ)不了(le)解，對(duì)信息披露不了(le)解，對(duì)于合規的(de)社會責任很擔心。我們的(de)大(dà)企業大(dà)集團現在走出去，也(yě)是有很多(duō)這(zhè)方面的(de)需求。所以兩方面結合在一起，形成了(le)這(zhè)個(gè)課題。這(zhè)個(gè)課題從2012年5月(yuè)财政部審議(yì)通(tōng)過，亞行批準以後，組成了(le)由26家中外大(dà)型企業集團和(hé)著名跨國公司的(de)高(gāo)管參加的(de)課題組，組織了(le)大(dà)型的(de)企業調研。同時(shí)對(duì)我們國内的(de)一些大(dà)型企業集團，包括在坐(zuò)的(de)，像寶鋼、東風汽車、武鋼等等進行了(le)實地調查和(hé)訪談調研，進而形成了(le)這(zhè)個(gè)研究報告。
        其中，南(nán)開大(dà)學中國公司治理(lǐ)研究院和(hé)亞行聘請的(de)一些專家也(yě)都參加了(le)這(zhè)個(gè)課題。簡單講，這(zhè)個(gè)課題報告最後得(de)到的(de)結論，概括來(lái)說：公司治理(lǐ)是企業可(kě)持續發展的(de)基礎，合規管理(lǐ)是理(lǐ)解公司治理(lǐ)與内部控制的(de)關鍵因素，社會責任是立足于有效的(de)公司治理(lǐ)與合規管理(lǐ)的(de)總體過程。這(zhè)個(gè)研究報告分(fēn)析了(le)我們國有企業在社會責任、公司治理(lǐ)、合規管理(lǐ)等方面的(de)現狀，也(yě)介紹了(le)海外著名跨國公司的(de)經驗，最後提出了(le)建議(yì)。這(zhè)個(gè)建議(yì)已經發給大(dà)家，也(yě)是從三個(gè)方面對(duì)完善中國企業社會責任，公司治理(lǐ)和(hé)合規管理(lǐ)的(de)一些建議(yì)。
        這(zhè)裏我給大(dà)家需要解釋的(de)是，這(zhè)個(gè)課題本身也(yě)是個(gè)治理(lǐ)過程，因爲不光(guāng)是我們的(de)人(rén)員(yuán)，亞行海外的(de)專家也(yě)參加。我們想通(tōng)過這(zhè)個(gè)把我們好的(de)做(zuò)法介紹出去，用(yòng)國際語言，國際話(huà)語權，讓世界了(le)解，我們中國特别好的(de)央企，到底在走出去過程當中，在和(hé)海外對(duì)象并購(gòu)，在海外投資的(de)過程中，我們在公司治理(lǐ)、合規管理(lǐ)和(hé)社會責任方面有哪些好的(de)東西，同時(shí)也(yě)把人(rén)家好的(de)東西拿進來(lái)。研究過程中進行了(le)多(duō)輪的(de)互動和(hé)溝通(tōng)，所以在有些部分(fēn)當中，我們也(yě)是反複向海外專家介紹中國的(de)情況，當然也(yě)不能完全寫成是我們的(de)東西。所以在發給大(dà)家的(de)東西當中，有些用(yòng)詞和(hé)用(yòng)語，有些東西我們可(kě)以斟酌，也(yě)可(kě)以商討(tǎo)。在這(zhè)裏面對(duì)于企業公司治理(lǐ)、合規管理(lǐ)、社會責任的(de)建議(yì)，最後提出了(le)主要的(de)幾條。因爲時(shí)間關系，我就不一一介紹，隻簡單說一說。首先社會責任方面：
        第一，開展境外投資合作，要借鑒學習(xí)其他(tā)公司實施企業社會責任的(de)國際經驗。
        第二，選擇實施某一主題作爲本公司企業社會責任的(de)重點，這(zhè)個(gè)主題能夠契合企業的(de)發展戰略，需要确定優先次序。在這(zhè)裏提到使用(yòng)平衡計分(fēn)卡，使企業能夠直接将各種社會責任倡議(yì)連接到具體的(de)業務策略當中，這(zhè)樣的(de)話(huà)就不會對(duì)待社會責任就像對(duì)待一個(gè)單獨的(de)投資項目。不光(guāng)是一個(gè)社會責任報告問題，要考慮怎麽樣和(hé)業務戰略連接。
        第三，要将中國傳統文化(huà)和(hé)商業文化(huà)在公司的(de)企業社會責任中體現出來(lái)。而在境外實施之時(shí)，則要注意實行本土化(huà)。
        第四，中國企業應該加強企業社會責任的(de)教育、交流、學習(xí)和(hé)研究，包括共同的(de)用(yòng)語。
        第五，要增加對(duì)海外并購(gòu)、投資及合資的(de)社會環境風險的(de)信息發布。這(zhè)裏提到，實際上對(duì)于一些環境敏感行業來(lái)說，發布應該包括環境影(yǐng)響報告書(shū)，包括預期的(de)環境影(yǐng)響、投資的(de)環境和(hé)社會風險。
        這(zhè)裏面從短期看可(kě)能這(zhè)種要求會增加成本負擔，但是長(cháng)期來(lái)看，會使你在海外投資中提高(gāo)競争力，降低與社會和(hé)環境的(de)沖突。而這(zhè)種信息發布需要随時(shí)跟蹤正在進行的(de)業務交流，這(zhè)是針對(duì)社會責任提出的(de)建議(yì)和(hé)倡議(yì)。
        完善公司治理(lǐ)方面的(de)建議(yì)包括，制定非上市公司、國企的(de)治理(lǐ)準則；發揮專業機構和(hé)行業協會的(de)作用(yòng)。現在政府放權以後，企業實際上外部治理(lǐ)這(zhè)一塊越來(lái)越重要，像我們促進會也(yě)是這(zhè)麽做(zuò)的(de)；推進監管職能與所有權職能分(fēn)離；公司治理(lǐ)改革要簡單透明(míng)、易于理(lǐ)解；完善公司治理(lǐ)的(de)各項規則，加強公司治理(lǐ)實踐活動，也(yě)就是公司治理(lǐ)的(de)有效性如何實現的(de)問題；上市公司需要執行一緻性的(de)規章(zhāng)制度，公司治理(lǐ)要消除存在的(de)系統性弱點；繼續尋求如何改善公司治理(lǐ)，政府在指導國有企業方面采取的(de)一些必要的(de)政策，如确保董事會治理(lǐ)的(de)自主權等等；政府應減少對(duì)董事會的(de)幹涉和(hé)人(rén)事任命，因爲國有企業的(de)創新與組織完善往往是考慮領導的(de)意圖和(hé)獎勵導向代替市場(chǎng)導向等問題；應該完善高(gāo)管的(de)激勵和(hé)約束機制，特别是非上市公司的(de)高(gāo)管人(rén)員(yuán)，既要鼓勵在這(zhè)方面的(de)激勵創新，又要考慮政府在薪酬管理(lǐ)方面的(de)影(yǐng)響，這(zhè)個(gè)矛盾如何解決？政府應該關注企業長(cháng)期生産力的(de)提高(gāo)。在這(zhè)個(gè)問題上提出來(lái)了(le)績效評價的(de)EVA，怎麽能使EVA和(hé)平衡計分(fēn)卡框架互補。也(yě)有一種觀點，單獨使用(yòng)經濟增加值EVA，容易導緻經理(lǐ)人(rén)投資低風險、低成本的(de)活動，而不是增長(cháng)性活動；政府通(tōng)過董事會管理(lǐ)央企，提高(gāo)董事會成員(yuán)的(de)能力，沒有董事的(de)獨立性，沒有職責要求将是無效的(de)；這(zhè)裏也(yě)建議(yì)國資委提高(gāo)監事會治理(lǐ)水(shuǐ)平的(de)能力，更加清晰地明(míng)确他(tā)們的(de)職責和(hé)責任，也(yě)提出了(le)具體要求；也(yě)就是說在公司治理(lǐ)方面，報告的(de)核心是，提出中國應該進一步完善公司治理(lǐ)體系和(hé)規則，推進公司治理(lǐ)模式從“行政型治理(lǐ)”向“經濟型治理(lǐ)”的(de)深層次變革。同時(shí)中國企業應該加強其公司治理(lǐ)風險防範意識，積極建立制定風險預警機制，以實現企業的(de)可(kě)持續發展。
        在合規管理(lǐ)方面的(de)建議(yì)包括：必須遵守反海外腐敗法，并制定有前瞻性的(de)計劃。這(zhè)裏也(yě)提到了(le)最近跨國公司反腐敗方面的(de)進展。在合規方面，必須由上而下(xià)進行長(cháng)時(shí)間的(de)精心培育，往往來(lái)自美(měi)國和(hé)歐洲的(de)海外公司一個(gè)共同特點是具有體系化(huà)的(de)合規規則，并不折不扣的(de)遵守。即使是在擁有優秀合規記錄的(de)美(měi)國公司，合規的(de)成功在很大(dà)程度上也(yě)是由于價值、企業文化(huà)和(hé)個(gè)人(rén)判斷共同作用(yòng)的(de)結果，不光(guāng)是合規手冊的(de)結果；建議(yì)對(duì)外投資咨詢機構長(cháng)期發揮作用(yòng)，在合規領域，制定和(hé)溝通(tōng)正确的(de)來(lái)自管理(lǐ)層的(de)聲音(yīn)。對(duì)合規或不規範行爲要進行适當的(de)獎勵和(hé)懲處。因爲最近國外的(de)法律也(yě)出了(le)新告密者條款，建立首席合規官制度，鼓勵員(yuán)工在公司内的(de)系統舉報違規行爲等等，提高(gāo)合規規則的(de)制定和(hé)執行的(de)有效性，要随時(shí)做(zuò)好應對(duì)可(kě)能出現的(de)合規問題的(de)準備，以及了(le)解和(hé)應對(duì)海外合作方在保護知識産權方面的(de)策略。
        總結一下(xià)，中國公司完善公司治理(lǐ)、合規管理(lǐ)和(hé)社會責任有一個(gè)很好的(de)國内外背景。因爲大(dà)家知道，我們三中全會有一個(gè)很大(dà)的(de)理(lǐ)論創新，也(yě)就是提出國家治理(lǐ)體系和(hé)治理(lǐ)能力。怎麽來(lái)的(de)？實際上是從公司治理(lǐ)來(lái)的(de)。雖然我們的(de)企業公司治理(lǐ)還(hái)存在很多(duō)問題，但是我們看一下(xià)，治理(lǐ)已經拓展到到中介組織治理(lǐ)，也(yě)就是非盈利組織的(de)治理(lǐ)，政府治理(lǐ)，國家治理(lǐ)，全球治理(lǐ)，這(zhè)個(gè)氛圍是好的(de)。也(yě)就是說對(duì)于我們企業來(lái)說，有了(le)一個(gè)完善治理(lǐ)的(de)環境，對(duì)于大(dà)的(de)企業集團來(lái)講，完善公司治理(lǐ)、合規管理(lǐ)、社會責任，提升集團治理(lǐ)、跨國治理(lǐ)體系和(hé)能力，有了(le)一個(gè)更好的(de)契機。
        項目調研過程當中，在坐(zuò)各類企業積極參與其中，實際上今後還(hái)可(kě)以深化(huà)，就是分(fēn)地區(qū)和(hé)行業探討(tǎo)這(zhè)些方面的(de)問題。另外深入到海外公司和(hé)母子公司的(de)關系上探討(tǎo)這(zhè)些問題，我們中促會也(yě)可(kě)以組織成員(yuán)企業就跨國治理(lǐ)有效性、海外治理(lǐ)風險等召開專題研討(tǎo)會或者進行專題培訓。如果有這(zhè)個(gè)需求，這(zhè)些工作也(yě)應該做(zuò)。
        最後，感謝中促會把我選作特聘副會長(cháng)，謝謝大(dà)家！